---
title: "Parlementaire vraag 710 · Strijd tegen carrouselfraude"
description: "Strijd tegen carrouselfraude, Btw-carrousel. Parlementaire vraag nr. 710 van 29 maart 2005 (Belgisch federaal parlement)."
url: "https://juriel.be/nl/parlementaire-vragen/710-strijd-tegen-carrouselfraude-der-maelen-6087"
lang: "nl"
fr: "https://juriel.be/fr/questions-parlementaires/710-lutte-contre-fraude-carrousel-van-1753"
---

# Strijd tegen carrouselfraude

**Nummer**

710

**Datum**

29 maart 2005

## Over het document

**Verzameling**

Parlementaire vragen

**Taal van de tekst**

Nederlands

## Tekst

34 paragrafen

**Vr. en Antw., Kamer, 2005-2006, nr. B 077 , blz. 12876**

*Strijd tegen carrouselfraude*

## **VRAAG**

In het " Jaarverslag Financiën 2003 " lees ik dat als gevolg van de strijd tegen BTW-carrousels de ontdoken BTW zou teruggelopen zijn van 1,1 miljard euro in 2001 naar 159 miljoen euro in 2003. In 2004 bedraagt de BTW-schade 103 miljoen euro volgens de nota verspreid tijdens de hoorzitting van 22 maart 2005 met de heren Delporte en Laes in de commissie voor de Financiën en Begroting.

1\. Kan u meer uitleg en cijfers geven omtrent het aantal " missing traders " (dit is onvindbare en onvermogende tussenschakels in een carrouselcircuit)?

2\. Wat is het personeelsbestand (en de evolutie) van de Ondersteuningscel en welke middelen heeft de Ondersteuningscel ter beschikking?

3\. De opsporing van carrousels verloopt via nieuwe detectie- en afstoppingsmaatregelen (cf. nota hoorzitting van 22 maart 2005).

Hoeveel carrousels zijn als gevolg van deze maatregelen aan het licht gekomen?

## **ANTWOORD**

1\. De Ondersteuningscel heeft (in mei 2002) opsporings- en evaluatiemethoden ontwikkeld met betrekking tot het fenomeen "BTW-carrouselfraude". Volgens deze methode wordt de door de Schatkist opgelopen totale schade (enkel aan BTW) als volgt geraamd:

159 miljoen euro voor 2003;

232 miljoen euro voor 2002;

1100 miljoen euro voor 2001.

Ter zake dient de belangrijke terugloop van het fenomeen te worden onderlijnd. Volgens recent beschikbare gegevens is de schade voor 2004 gestabiliseerd op 159 miljoen euro. Deze ramingen zijn het resultaat van twee totaal onafhankelijke berekeningswijzen.

Wat meer bepaald de "missing traders" betreft, werden 105 schakels van dit type in 2004 opgespoord.

2\. De Ondersteuningscel (OCS) is als volgt samengesteld:

1 centrale coördinator (COC) afkomstig van de federale politie,

1 fiscale coördinator (FOC) afkomstig van de fiscale administratie,

1 gerechtelijke coördinator (GOC) afkomstig van de federale politie,

2 gespecialiseerde fiscalisten,

1 fiscaal jurist,

1 fiscaal analist,

2 administratieve medewerkers afkomstig van de fiscale administratie (administratieve ondersteuning en secretariaatswerk).

Geen enkele evolutie van dit personeelskader is voorzien in de nabije toekomst.

Logistieke ondersteuning:

Lokalen en vaste telefoons ter beschikking gesteld door de federale politie.

Meubilair en informatica ter beschikking gesteld door de FOD Financiën.

2 voertuigen ter beschikking gesteld door de FOD Financiën.

Mobiele telefoons (GSM) ter beschikking gesteld door de FOD Financiën - Abonnementen door de federale politie.

Werkingskosten en reisbudget ter beschikking gesteld door de federale politie.

Operationele middelen:

Het gaat voornamelijk om de informatica-uitrusting (hardware) ter beschikking gesteld van de cel door de FOD Financiën en specifieke software.

3\. De opsporingsmethoden hebben een aantal profielen vastgelegd die de verschillende schakels in eenzelfde carrouselketting definiëren. Het gebeurt dat meerdere entiteiten tot eenzelfde organisatie behoren. Daarenboven kunnen verschillende carrouselorganisaties onder elkaar strafbare handelingen stellen, alhoewel ze tot verschillende organisatoren behoren, zodat het moeilijk is om deze vraag nauwkeurig te beantwoorden.

Niettemin mag men er van uitgaan dat het aantal frauduleuze circuits voor het jaar 2004 schommelt tussen 70 en 80. Gezien de snelheid waarmee ze worden opgespoord werden bepaalde van die "carrousels" vroegtijdig stopgezet waardoor de schade voor de Schatkist beperkt bleef. De toegepaste opsporingsmethoden zijn gebaseerd op gegevensvergelijking en voornamelijk op profilering aan de hand van datamining-technieken.