Het risico op witwaspraktijken door commanditaire vennootschappen

Cécile Cornet: In een interview heeft onderzoeksrechter Claise onlangs gewezen op de grote financiële criminaliteit als voornaamste probleem van de fiscale fraude. Het witwassen van geld, dat op 6 % van het wereldwijde bbp wordt geraamd, komt boven op de fiscale fraude, waarvan het bedrag in België geraamd wordt op 30 miljard euro.

Met de wijziging van het Wetboek van vennootschappen zou de mogelijkheid om een commanditaire vennootschap op te richten de oprichting van criminele structuren in de hand werken. Het is voortaan mogelijk om een vennootschap op te richten zonder kapitaal en zonder controle van de identiteit van de oprichters. In combinatie met een handel in valse papieren kunnen fraudeurs witwasvennootschappen oprichten.

Weet u of men in de juridische wereld vreest voor een dergelijk misbruik van de commanditaire vennootschap? Zullen er controles op dit vlak uitgevoerd worden? Werden er sinds de wijziging van het Wetboek van vennootschappen witwaspraktijken via dit soort van vennootschappen gemeld?

Minister Vincent Van Peteghem: Eind 2019 heeft de BBI vastgesteld dat er recent opgerichte commanditaire vennootschappen zijn die zich schuldig maken aan oplichting en fraude. Ook vennootschappen onder firma worden hiervoor gebruikt.

Als we kijken naar de btw-kredieten die de BBI sinds 1 januari 2020 heeft ingehouden, dan gaat het in 40 % van de gevallen over commanditaire vennootschappen en in 24 % over vennootschappen onder firma. Dat is een sterke indicator op basis waarvan controleacties kunnen bepaald worden.

Cécile Cornet: De BBI besteedt bijzondere aandacht aan die dossiers, wat betekent dat er een bijzonder risico bestaat. We moedigen u ertoe aan de dialoog aan te gaan om effectieve criteria vast te stellen voor de controle op de commanditaire vennootschappen.